Bestemming en beklemming
Provinciale Staten besluiten bij de vaststelling van de jaarstukken over de bestemming van het rekeningresultaat. In de regel wordt voorgesteld om het rekeningresultaat te verrekenen met de algemene reserve. Bij het volgende P&C-product, namelijk de Voorjaarsnota 2021, zullen de middelen voor activiteiten waarvoor in 2020 of eerder juridische of bestuurlijke verplichtingen zijn aangegaan maar die nog niet zijn uitgevoerd, bestemd worden. Deze middelen worden bij de jaarrekening gedefinieerd als beklemd, zodat ze beschikbaar blijven voor het betreffende doel.
De beklemming geldt voor de decentralisatie-uitkeringen uit de September- en Decembercirculaire waar specifieke afspraken over zijn gemaakt en de Specifieke Uitkering (SPUK) die na het vaststellen van de najaarsnota nog toegekend zijn. In lijn met de in december 2020 vastgestelde financiële verordening mogen alleen de specifiek benoemde reserves (voornamelijk de reserves met een relatie naar de gesloten systemen) in de jaarrekening nog afwijken qua stortingen en onttrekkingen ten opzichte van de begrote onttrekkingen in de najaarsnota. Al de andere reserves moeten in de jaarstukken afgerekend worden conform de laatst vastgestelde begroting, te weten de Najaarsnota 2020. Dit zorgt voor een hoger rekeningresultaat. In die gevallen waarbij er een bestuurlijke of juridische verplichting is aangegaan, worden deze als beklemming bij deze jaarrekening aan Provinciale Staten aangeboden. Dit betreffen de zogenaamde doorgeschoven prestaties.
(bedragen x € 1.000) | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
Ambitie 1 | |||
BiZa bijdrage weerbaar bestuur | 42 | ||
Festival van de toekomst | 48 | ||
Stikstofbeleid | 538 | ||
Subtotaal | 628 | - | - |
Ambitie 3 | |||
Subsidieregeling zonnig Z-H | 397 | ||
Subsidieregeling lokale initiatieven | 145 | ||
Greendeal | 148 | ||
Lokale initiatieven | 116 | ||
Waterstof / Hychain / ISPT | 70 | ||
Innoveren / Green village | 100 | ||
Innoveren / H2GO / BTK | 100 | ||
Reserve NR middelen | 61 | ||
Energie op bedrijventerreinen | 250 | ||
Subtotaal | 1.387 | - | - |
Ambitie 4 | |||
Herbestemmingen monumenten | 130 | ||
Onderhoud / draaipremies molens | 80 | ||
Restauratie rijksmonumenten | 800 | ||
Erfgoedlijnen restauratie | 97 | ||
Cultuur algemeen | 62 | ||
RNIZ | 300 | ||
Aerospace campus | 75 | ||
Campusregeling | 400 | ||
Breed MKB | 300 | ||
Fieldlabs | 600 | ||
Greenports | 365 | ||
Detailhandel | 315 | ||
Human capital | 300 | ||
UHB | 750 | 265 | |
Subtotaal | 4.574 | 265 | - |
Ambitie 5 | |||
Mooi en schoon kaderrichtlijn water | 350 | ||
Regiodeal bodemdaling | 1.316 | ||
Klimaatakkoord | 342 | ||
Zandmotor | 195 | ||
Subtotaal | 2.203 | - | - |
Ambitie 6 | |||
BZK bijdrage aanpak recreatieparken | 36 | ||
BZK bijdrage woondeal | 186 | ||
Knelpuntenpot woningimpuls | 2.198 | ||
Onderuitputting reserve bodem | 1.050 | ||
Subsidieregeling NPRZ | 2.246 | ||
Subtotaal | 5.716 | - | - |
Ambitie 7 | |||
BZK bijdrage erfgoeddeal Vondst | 13 | ||
Impuls omgevingsveiligheid | 6.204 | ||
Impulsgelden Gezond en Veilig | 300 | ||
Altijd Actieve Digitale Vergunning | 500 | 1.276 | |
Klimaatadaptatie | 176 | ||
Subtotaal | 6.893 | 1.276 | 300 |
Ambitie 8 | |||
Renovatie C Asbestsanering | 276 | ||
Taxatie PZH panden | 100 | ||
Jonge ambtenaren | 296 | ||
Vitaliteit | 165 | ||
Subtotaal | 837 | - | - |
Totaal | 22.238 | 1.541 | 300 |
Het rekeningresultaat is € 40,8 mln. Voor bovenstaande onderwerpen moet € 24,1 mln als beklemd worden beschouwd. De beklemming past hiermee binnen het rekeningresultaat. Het onbeklemde deel van het resultaat bedraagt daarmee € 16,7 mln.
Binnen de ambities 2, 5 en 7 wordt er gewerkt met de gesloten systemen bereikbaarheid en groen. Dit beslaat de gehele ambitie 2 en deels ambitie 5 en 7. Deze ambities rekenen rechtstreeks af met de bestemmingsreserve en niet via het rekeningresultaat, waardoor ze niet als beklemming worden opgenomen in bovenstaande lijst. Het saldo bereikbaarheid is € 14,7 mln, het saldo groen is € 5,1 mln