Kasgeldlimiet en renterisiconorm
Kasgeldlimiet
De norm voor de toegestane omvang van de opgenomen kasgelden is de bij Wet Fido bepaalde kasgeldlimiet. De limiet is een bedrag ter grootte van 7% van de jaarbegroting van de provincie bij aanvang van het verslagjaar zijnde € 52,9 mln. Ondanks het feit dat in 2020 de kortlopende geldleningen zijn aangetrokken was overschrijding van de kasgeldlimiet niet aan de orde.
Renterisiconorm
Het renterisico op de langlopende leningen wordt berekend volgens een door de Wet Fido voorgeschreven renterisiconorm. De wijzigingen in een langlopende leningenportefeuille worden getoetst aan een drempelbedrag voor de renterisiconorm. Het renterisico op de leningportefeuille is afhankelijk van:
- het gedeelte van de vaste schuld waarvoor de geldnemer een wijziging van de rente op basis van de leningsvoorwaarden niet kan beïnvloeden (renteherziening);
- het gedeelte van de portefeuille aan vaste schuld dat in enig jaar geherfinancierd moet worden door het aangaan van nieuwe leningen (herfinanciering).
De drempel is voor de provincie 20% van het begrotingstotaal, voor het jaar 2020 betekent dit een drempel van
€ 151,3 mln. De provincie heeft in 2020 voor een bedrag van € 35,3 mln afgelost en volledig geherfinancierd, op de lopende leningen hebben geen renteherzieningen plaatsgevonden. De ruimte onder de drempel is conform Begroting 2020 € 116 mln.